Закрытие 20-го счета
Добрый день!
Помогите решить проблему закрытия 20 счета. Я веду бухучет маленькой строительной компании на ОСНО. Компанией выполняются работы по нескольким договорам. Мы подрядчики, работы непосредственно выполняют субподрядчики. В 4 квартале мы принимаем работы у наших субподрядчиков и закрываем их декабрем месяцем, но наш заказчик работы принял только в январе. В результате проведения документов в 1С 8,3 при выполнении операции закрытие месяца, 20 счет был закрыт не полностью. Т.е., не закрывается 20 счет по номенклатурным группам (договорам), которые наш заказчик подписывает только в январе. Только в январе по сч.90.01.1 отразится соответствующая номенклатурная группа и только в январе, после закрытия месяца, закроется 20 счет на 90.02.1.
И сразу хочу спросить по поводу закрытия 20 счета по бытовке. Бытовка была приобретена нашей компанией для передачи субподрядчикам на возвратной основе (по условиям договоров). Я отразила начисление амортизации на 20 счете "Основная номенклатурная группа". Я отразила "Основную номенклатурную группу", потому что не было возможности прикрепить бытовку к конкретному договору. При закрытии месяца амортизация отразилась на 20 счете, но не списалась на 90.02.1, все по той же причине - не было соответствующей номенклатурной группы на счете 90.01.1
Может стоило отразить амортизацию по 26 счету?
Вопрос нужно ли в 4 квартале вручную закрывать 20 счет?
Как правильно с точки зрения бухучета?
Спасибо за ответ.
Помогите решить проблему закрытия 20 счета. Я веду бухучет маленькой строительной компании на ОСНО. Компанией выполняются работы по нескольким договорам. Мы подрядчики, работы непосредственно выполняют субподрядчики. В 4 квартале мы принимаем работы у наших субподрядчиков и закрываем их декабрем месяцем, но наш заказчик работы принял только в январе. В результате проведения документов в 1С 8,3 при выполнении операции закрытие месяца, 20 счет был закрыт не полностью. Т.е., не закрывается 20 счет по номенклатурным группам (договорам), которые наш заказчик подписывает только в январе. Только в январе по сч.90.01.1 отразится соответствующая номенклатурная группа и только в январе, после закрытия месяца, закроется 20 счет на 90.02.1.
И сразу хочу спросить по поводу закрытия 20 счета по бытовке. Бытовка была приобретена нашей компанией для передачи субподрядчикам на возвратной основе (по условиям договоров). Я отразила начисление амортизации на 20 счете "Основная номенклатурная группа". Я отразила "Основную номенклатурную группу", потому что не было возможности прикрепить бытовку к конкретному договору. При закрытии месяца амортизация отразилась на 20 счете, но не списалась на 90.02.1, все по той же причине - не было соответствующей номенклатурной группы на счете 90.01.1
Может стоило отразить амортизацию по 26 счету?
Вопрос нужно ли в 4 квартале вручную закрывать 20 счет?
Как правильно с точки зрения бухучета?
Спасибо за ответ.
Comments
-
Цитата: обрый день!Помогите решить проблему закрытия 20 счета. Я веду бухучет маленькой строительной компании на ОСНО. Компанией выполняются работы по нескольким договорам. Мы подрядчики, работы непосредственно выполняют субподрядчики. В 4 квартале мы принимаем работы у наших субподрядчиков и закрываем их декабрем месяцем, но наш заказчик работы принял только в январе. В результате проведения документов в 1С 8,3 при выполнении операции закрытие месяца, 20 счет был закрыт не полностью. Т.е., не закрывается 20 счет по номенклатурным группам (договорам), которые наш заказчик подписывает только в январе. Только в январе по сч.90.01.1 отразится соответствующая номенклатурная группа и только в январе, после закрытия месяца, закроется 20 счет на 90.02.1.И сразу хочу спросить по поводу закрытия 20 счета по бытовке. Бытовка была приобретена нашей компанией для передачи субподрядчикам на возвратной основе (по условиям договоров). Я отразила начисление амортизации на 20 счете "Основная номенклатурная группа". Я отразила "Основную номенклатурную группу", потому что не было возможности прикрепить бытовку к конкретному договору. При закрытии месяца амортизация отразилась на 20 счете, но не списалась на 90.02.1, все по той же причине - не было соответствующей номенклатурной группы на счете 90.01.1Может стоило отразить амортизацию по 26 счету?Вопрос нужно ли в 4 квартале вручную закрывать 20 счет?Как правильно с точки зрения бухучета?Спасибо за ответ.Добрый день!
Выделенный синим вопрос относится к разделу форума, посвященному работе в бухгалтерских программах, поэтому по правилам форума, такой вопрос должен быть задан в новой теме соответствующего раздела форума.
Отдельно рекомендую задать вопрос о налогообложении безвозмездной передачи бытовки субподрядчикам, если у Вас ОСНО.
Что касается остального, то у Вас программа отрабатывает верно: себестоимость работ, не принятых заказчиком, отражается на счете 20, составляя величину незавершенного произвоства и вручную списывать ее на счет 90 до момента принятия работ заказчиком нельзя (п. 9 ПБУ 10/99; Инструкция по применению Плана счетов).
